Эффективность налоговой функции для повышения устойчивости бизнеса

Альтхаус недавно успешно завершил проект по повышению эффективности налоговой функции. Для клиента, представителя крупного бизнеса, результатом проекта стало изыскание возможностей для поддержания стабильности бизнеса более, чем на 5 млрд руб. в год, из которых около 2 млрд руб. стала выявленная налоговая переплата.

Грамотно работающая налоговая функция актуальна для компании любого размера. Как показывает наш опыт, поиск и реализация возможностей управления налоговой нагрузкой может стать хорошим подспорьем, особенно сейчас. Повышение налоговой эффективности принесет реальную выгоду компании в виде положительного финансового результата.

Опыт Альтхаус

Клиент ─ Группа, состоящая из 30 компаний в сфере производства продуктов питания, с совокупной выручкой более 55 млрд руб. и числом сотрудников более 2 тыс. чел. Сумма налоговых расходов, без учета НДФЛ, более 4 млрд руб. в год. Ряд компаний Группы применяет налоговые льготы как резиденты Свободного порта Владивосток, а также специальный налоговый режим (ЕСХН). 

В ходе проекта налоговые эксперты Альтхаус:

• провели интервью с персоналом, ответственным за организацию налоговой функции;
• исследовали внутренние локальные акты, влияющие на качество налоговой функции компаний;
• проанализировали налоговую отчетность, бухгалтерскую базу, налоговые регистры, первичную документацию;
• изучили и протестировали доступные налоговые льготы и преференции;
• проанализировали материальные операции на предмет налоговых рисков, особенно в части внутригрупповых операций (ВГО), рисков трансфертного ценообразования (ТЦО) и дробления бизнеса, а также рисков, связанных с реорганизацией компаний и внутригрупповыми сделками M&A.

Основные результаты экспертизы:

• 1,9 млрд руб. — налоговая переплата
• 3 млрд руб. —  налоговые риски деятельности компаний Группы, предложены рекомендации по их митигации
• 150 млн руб./год — потенциальная экономия от реализации доступных для компаний налоговых льгот
• >300 млн руб. — налоговые резервы в виде сумм расходов, которые ранее не учитывались для целей налога на прибыль
• до 2025 года — разработан план мероприятий по совершенствованию налоговой функции компаний Группы
• Рассчитаны эффективные налоговые ставки по ключевым уплачиваемым  компаниями налогам, выявлены причины их отклонения от отраслевых показателей

Поиск внутренних резервов бизнеса остается актуальным вопросом. Бизнесу важно обращать внимание на свои внутренние операционные процессы.

Для решения стоящих задач необходим комплексный подход, и налоговые эксперты Альтхаус готовы помочь вам в процессе повышения эффективности налоговой функции. Подробнее: https://althausgroup.ru/services/tax-consulting/.